Fiscalité

Est-ce que la vente d’une résidence est imposable?

Maxime Breault Fiscalité

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«C’est seulement à l’instant de les quitter que l’on mesure son attachement à un lieu, une maison, ou à sa famille.» – Éric Canton

Vendre sa résidence sans s’imposer

Les ventes de maison augmentent d’année en année au Québec. Les ventes de résidence ont même augmenté de 5 % en 2015 comparativement à 2014 selon la Fédération des chambres immobilières du Québec.

Bien que les transactions immobilières soient de plus en plus nombreuses, il faut rester vigilant face à ses responsabilités après la vente de sa résidence.

Il ne faut pas oublier de déclarer cette disposition dans sa déclaration d’impôts si celle-ci n’est pas désignée comme résidence principale pendant toutes les années de détention.

En effet, lorsque l’on vend sa résidence, l’exemption pour résidence principale peut s’appliquer et ainsi, aucun impôt n’est à payer sur le gain en capital. Pour ce faire, un formulaire (T2091) est à remplir avec votre déclaration d’impôts.

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Budgets 2016

Mathieu Guilbault, Pl. Fin. - www.monPF.ca Fiscalité

Budget coupure

«Les investissements d’aujourd’hui sont les profits de demain et les emplois d’après demain» – Helmut Schmidt

 L’année 2016 est une année forte en changements fiscaux. Voici les principaux éléments touchant la planification financière suite aux derniers budgets de nos gouvernements;

Particuliers

  • Billets liés. Anciennement, nous pouvions disposer avant l’échéance afin de générer du gain en capital au lieu du revenu d’intérêt. À partir de septembre 2016, ce ne sera plus possible. Si vous en avez dans vos portefeuilles non enregistrés, il faudrait en profiter avant la date limite. Cela pourrait vous économiser en impôts.
  • Fonds en corporation : Anciennement, il n’y avait pas de disposition lors de rééquilibrage. Suite au budget, il y aura une disposition présumée suite à l’échange donc une charge d’impôt.
  • Pension de Sécurité de la Vieillesse : Retour à 65 ans concernant l’admissibilité.
  • Frais de garde au Québec : Diminution de 50 % de la contribution additionnelle pour le 2ième enfant.
  • Transfert de police d’assurance-vie personnelle à votre entreprise. Les avantages seront plus faibles qu’avant le budget mais peuvent demeurer intéressantes selon votre situation.

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L’immobilier et l’impôt – comment optimiser ses profits ! (1 de 2)

Alexandre Rouleau, CPA, CA, M. Fisc. Fiscalité

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«Les propriétaires deviennent riche pendant leur sommeil.» – John Stuart Mill

Avec les taux d’intérêt excessivement bas que nous connaissons ces dernières années, la  diversification du portefeuille par l’investissement immobilier a pris de l’ampleur.

Les placements dans la brique et le béton sont, aux yeux de plusieurs, des investissements plus sécuritaires afin d’optimiser leur patrimoine financier. Cependant, comme pour tout bon placement, notre bon ami le Fisc veut sa part du gâteau.

Mais quel est le meilleur moyen d’investir en immobilier pour minimiser les impôts et ainsi augmenter ses entrées de fonds ?

Ce texte vous présente sommairement les modes de détentions des immeubles à prioriser en fonction de vos objectifs de détention et de votre situation personnelle.

Objectif de détention et contexte

Tout d’abord, il faut définir vos objectifs de détention, en fonction de votre contexte personnel et familial.

Désirez-vous détenir votre immeuble pour le louer à des particuliers ou à votre entreprise?

Êtes-vous un entrepreneur en construction qui veut se doter d’un parc immobilier?

Ces éléments sont des facteurs importants pour le mode de détention. Lire la suite →

Désirez-vous obtenir un rendement GARANTI de plus 100% avec votre REER?

Mathieu Guilbault, Pl. Fin. - www.monPF.ca Fiscalité , ,

double your cash

« La vie est mal organisée, on se ruine la santé pour avoir une bonne retraite, mais lorsqu’on y arrive, l’argent durement gagné ne sert qu’à se soigner. » – Hanluo Taihan

Il y a quelques mois, nous avions écrit un article sur les fameux Taux Effectifs Marginaux d’Imposition (TEMI). En cette période des REER, nous croyons pertinent d’en reparler afin que vous soyez en mesure de prendre de bonnes décisions quant à vos investissements et en connaître les impacts.

Revenons rapidement sur les principes du REER. Une cotisation vous permet de réduire votre revenu du même montant. Donc, si vous avez un revenu de 40 000 $ et cotisé à votre REER de 5 000 $, votre revenu imposable sera réduit à 35 000 $. Vous économiseriez donc, théoriquement, l’impôt qui auriez été payé entre ces montants soit environ 1 426,25$ ou 28,5%.

Un autre avantage est que tous les rendements que vous ferez pendant la détention sont à l’abri de l’impôt. Vous n’aurez pas à déclarer les revenus des placements que ce soit des intérêts, des dividendes, des revenus étrangers ou des gains en capital même si vous modifiez vos placements. Lire la suite →

Aimez-vous la magie? Apprenez les stratégies de mise à part de l’argent (MAPA)!

Mathieu Guilbault, Pl. Fin. - www.monPF.ca Fiscalité

magic book

La simplicité est la sophistication suprême. – Léonard De Vinci

Apprenez les stratégies de mise à part de l’argent (MAPA)!

Voici une balloune de 92 000 $. À vous de l’attraper!

Aimeriez-vous convertir graduellement vos emprunts dont les intérêts ne sont déductibles en emprunts dont les intérêts sont déductibles d’impôt?

Si vous appliquez correctement cette stratégie, vous économiserez potentiellement beaucoup d’impôt, tout à fait légalement. Lire la suite →